Возврат денежных средств от поставщика

Comments

• Добрый день.
  Проблема, скорее всего, не в виде операции, а в самих проводках.
  Если Вы переплатили поставщику, то сумма переплаты должна была остаться на счете 60.02 в дебете. И возвратом переплаты эта сумма должна была закрыться.
  А по исполнительному производству кто был должник? На субсчете счета 76 "Расчеты по претензиям" согласно Плана счетов отражаются расчеты по претензиям, предъявленным поставщикам, подрядчикам, транспортным и другим организациям, а также по предъявленным и признанным (или присужденным) штрафам, пеням и неустойкам. То есть это счет исключительно активный и используется тем, кому должны. Если по суду должны были Вам, то проводка должна быть Д 76.02 К 91.01. Проводка  Дт 91.02 Кт 76.02 некорректная в любом случае. Судились случайно не за ту переплату, о которой в начале вопроса упоминается?
  Поясните более подробно всю предысторию с датами и проводками по операциям с этим контрагентом.
• Татьяна Матвеева, здравствуйте! Начну с начала ))) УТК подало на нас в суд (за то, что мы им не платили, сумма 10083,41 -госпошлина.). 27.07.2015 сделала проводку Дт 91,02/Кт 76,02 (по исполнительному производству). Мы заплатили 20.10.2015 г. по этому исполнительному производству 10083,41,  проводка Дт76,02/Кт 51. Счет 76 закрыт. Сейчас я им почему переплатила ровно на 10083,41. оплатила проводками ДТ 60/КТ 51. Они мне вернули излишне уплаченную сумму в размере 10083,41. Как-то так(((((
• Добрый день.
  

  Цитата: УТК подало на нас в суд (за то, что мы им не платили, сумма 10083,41 -госпошлина.). 27.07.2015 сделала проводку Дт 91,02/Кт 76,02 (по исполнительному производству). Мы заплатили 20.10.2015 г. по этому исполнительному производству 10083,41,  проводка Дт76,02/Кт 51. Счет 76 закрыт. Сейчас я им почему переплатила ровно на 10083,41. оплатила проводками ДТ 60/КТ 51. Они мне вернули излишне уплаченную сумму в размере 10083,41.

  Если 76.02 у Вас закрылся по расчетам по исполнительному производству еще в 2015 г., то текущие расчеты должны идти через 60 счет. 
  То есть возврат переплаты должен быть с проводкой Д 51 К 60.02. Вы выбираете 76.02 и поэтому остается развернутое сальдо.
  Карточки счетов по этому контрагенту выложите по 60.02. и 76.02 текущего периода, где проводите возврат переплаты, и 76.02 за период 27.07.2015-20.10.2015., может аналитика "поехала".
• Татьяна Матвеева, здравствуйте! Посылаю документы.Спасибо!
• Добрый день.
  Вот смотрите: долг на сч. 60.02 у Вас значится по аналитике договоров  "Основной договор", а возврат денег Вы вешаете на 76.02,  в аналитике договоров выбираете зачем-то  "И/л №....." и еще "подвязываете" списание с р/сч №....161 от 20.10.2015 г. Как же все может закрыться нормально, если выбрана такая аналитика....
  В поступлении ден. средств выбирайте счет расчетов 60.02 (Д 51 К 60.02), договор ставьте "Основной договор".
• Татьяна Матвеева, )))) сделала.Во вложении банк.выписка. По ОСВ 60 все чисто!!! Но в акте сверки что-то не идет теперь (((( Спасибо!
• В операции 27.07.2015 г. выбран договор "Основной договор", а оплату проводите по договору "И/л....".
  Если акт сверки сформировать по всем договорам, сальдо есть?
  Выложите ОСВ по этому контрагенту только по счету 60.02 (чтобы видна была аналитика по договорам) и 76.02 также.
• Татьяна Матвеева, если сформировать по всем договорам, то сальдо нет по акту сверки)))Получается, что все верно?
• Цитата: По этому же контрагенту у нас было исполнительно производство и были поводкиДт 91,02 Кт 76,02как раз на сумму 10083,41. И по этому исполнительному производству , в акте сверки показывает, что контрагент нам должен 10083,41. Как мне теперь исправить?

  День добрый.
  
  Д 76.2 К 61.1  отразили претензию ( ПБУ 9/99)
  
  Д 51 К 76.2 получили оплаты по претензии.
  
  Зачем вам здесь 60 счет?
• Цитата: Татьяна Матвеева, если сформировать по всем договорам, то сальдо нет по акту сверки)))Получается, что все верно?

  Нужно аналитику поправить, чтоб дальше не лезла ошибка, если забудете об этом и снова начнете формировать сверку по одному договору.
  

  Цитата: Выложите ОСВ по этому контрагенту только по счету 60.02 (чтобы видна была аналитика по договорам) и 76.02 также.
• Цитата: Выложите ОСВ по этому контрагенту только по счету 60.02 (чтобы видна была аналитика по договорам) и 76.02 также.

  Здравствуйте, во вложении ОСВ.
• Добрый день.
  По счету 76.02 операции 27.07.2015 г. выбран договор "Основной договор", а оплату в октябре проводите по договору "И/л....".
  Если Вы сформируете не карточку счета 76.02, а ОСВ с указанием договоров, то увидите, что по основному договору Вам должны, а по договору "И/л...." Вы должны, это и есть развернутое сальдо в учете, которого по факту нет.
  При этой картине, во-первых, акту сверки формируются некорректно, во-вторых, сведения о дебиторской и кредиторской задолженности увеличиваются на одну и ту же сумму, чего не должно быть. Чтобы начисление закрывалось с оплатой нужно один договор выбирать и в начислении, и в оплате.
  2015 г. у Вас уже, по-идее, должен быть закрыт от корректировок, поэтому, предлагаю сделать операцией проводку Д 76.02 Аналитика: Контрагент, Основной договор К 76.02   Аналитика: Контрагент, Договор И/л..... сумма 10 063,41 руб. и развернутого сальдо не будет, и сальдо в сверке по основному договору также.
• Цитата: По счету 76.02 операции 27.07.2015 г. выбран договор "Основной договор", а оплату в октябре проводите по договору "И/л....".

  Здравствуйте! Точно, неправильно договора ((((

  Цитата: предлагаю сделать операцией проводку Д 76.02 Аналитика: Контрагент, Основной договор К 76.02   Аналитика: Контрагент, Договор И/л..... сумма 10 063,41 руб. и развернутого сальдо не будет, и сальдо в сверке по основному договору также.

  А это делать уже сентябрем?
  Сделала, как вы сказали. Все закрылось, по акту сверки по обоим договорам сальдо нет.Спасибо Вам огромное!!!!
• Добрый день.
  Да, лучше текущим периодом, прошлый год-то уже закрыт.
• Татьяна Матвеева, спасибо Вам 💐