Как отразить в налоговом учете перенос оплаты на другого клиента?

Comments

• ske,  а НДС по этому авансу был включен в декларацию?
• Федорова Любовь, да, сф на аванс была сформирована и НДС включен в декларацию.
• ske, 
  ну, я бы сделала следующим образом: разнесла полученную оплату на правильного контрагента, аннулировала авансовый СФ, пересдала декларацию. А когда ФНС пришлет запрос с требованием объяснить причину уменьшения НДС, в ответ подробно описала ситуацию с приложением всех документов: объясняющих, почему это именно оплата задолженности, а не аванс: платежка, договор, накладные  и т.д.
• Федорова Любовь, 
  на момент оплаты в мае у правильного покупателя это был тоже аванс, отгрузка по нему прошла в середине июня. Получается же, что сф на аванс все равно должна быть, их же нужно сформировать в течение 5 дней после оплаты. А вот когда была отгрузка не произошло зачет аванса и не закрылся счет 75.АВ. Правда все это было в рамках одного отчетного второго квартала.
• ske,  Вы меня совсем запутали.  Сначала говорите, что платеж разнесен неправильно, потом - что у правильного покупателя это ТОЖЕ был аванс.  От кого деньги пришли?  Что значит это ваше ТОЖЕ   ? Один и тот же платеж на двух покупателей  ?
• Федорова Любовь, 
  наверно неправильно написала, хотя мне казалось все понятно.
  30.05 пришел аванс от покупателя А на сумму 10700, но поставили не неправильного покупателя Б, у которого уже давно нет никаких расчетов и поэтому эта сумма поставленная на него была авансом и была создана на него сф на аванс.
  14.06 произошла отгрузка по покупателю А на сумму 10700 и по-хорошему должна была зачесть оплаченный им аванс от 30.05 и взять в вычет сумму НДС с аванса по счету 76.АВ, но аванс разнесен на другого покупателя и соответственно не зачелся. И получается, что по покупателю А висит долг, а по покупателю Б аванс. 
  Спасибо!
  
  

  Цитата: Что значит это ваше ТОЖЕ

  этим я хотела сказать, что если бы я сразу поставила на правильного покупателя приход по банку, то для него это был аванс, т.к. отгрузки еще не было. Т.е. в любом случае в мае это сф на аванс. А отгрузка в июне прошла.
• ske, сделайте акт взаимозачета между А и Б датой обнаружения (4 кварталом 2017) приложите изначальную выписку на поступление от контграгента А.
  И при формировании зачета - у вас автоматически должен уйти 76 АБ(при формировании книги покупок).
  Также уйдет задолженность по контрагенту А.
  
  У вас какая программа? Напишите, подскажу где найти документ.
• Tshery, 1С 8.3 бухгалтерия базовая
• ske, раздел продажи - там должен быть документ корректировка долга - внутри можно выбрать прочие корректировки - выбираете по кредиторке и дебиторке нужных контрагентов заполняете - должно автоматически все заполнится, проверяете договоры суммы - проводите. Смотрите проводки. Для себя еще проверьте по акту сверки - чтобы суммы отразились и задолженность/переплата ушла и все встало на место.
• Добрый день! Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу тему в соответствующий раздел. 
  
  ske, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Речь идет не о работе программы. Основной вопрос был как исправить именно для бухгалтерского и налогового учета. Либо править все вторым кварталом, либо можно текущим поправить. Просто Tshery предложил подсказать как это еще и в программе сделать, за что ему большое спасибо!
• ske, пожалуйста!
  Если ошибка в налоговом учете прошлого периода привела к завышению налоговой базы (в вашем случае) то исправлять и предоставлять корректировочную отчетность того периода ваше ПРАВО. Если к занижению - ОБЯЗАННОСТЬ.
  Не должно быть претензий, если вы поправите все в 4 квартале.
  💐
• Цитата: Речь идет не о работе программы. Основной вопрос был как исправить именно для бухгалтерского и налогового учета. Либо править все вторым кварталом, либо можно текущим поправить. Просто Tshery предложил подсказать как это еще и в программе сделать, за что ему большое спасибо!

  Добрый день!
  Спасибо за пояснения. 
  
  Согласно правилам форума , в одной теме задается и обсуждается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в отдельной новой теме. Для вопросов о бухгалтерском учете, налоговом учете и работе в 1С на форуме предусмотрены разные разделы форума. Нельзя в одной теме одновременно рассматривать эти вопросы. Замечу, что правило "Один вопрос в одной теме" распространяется не только на автора вопроса, но и на отвечающих.
  
  В данной теме я оставляю только вопрос о налоговом учете. Прошу форумчан в этой теме отвечать на вопрос, заявленный в заголовке. Для вопросов о бухучете и о регламенте операций в программе автор при необходимости создаст отдельные темы.