Как заполнить корректировку расчета 6-НДФЛ за 2021 год при выплате зарплаты за ноябрь и декабрь в июне?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Прошу Вас подсказать, как правильно корректировать отчет 6-НДФЛ за 2021 год, причиной корректировки является выплата заработной платы за ноябрь-декабрь 2021 года в июне 2022, НДФЛ удерживается и перечисляется в июне. Необходимо в справке о доходах указать этот налог, как удержанный  и перечисленный. Какие разделы корректировать, только справку? Или раздел с выплатами тоже дублируется, как был сдан первично?

  т.к. 6-НДФЛ теперь "единый", то придется сдавать всю Форму, включая Раздел 1 и Раздел 2
  на Титульном листе 6-НДФЛ в поле "Номер корректировки"необходимо указать "1--", если корректируете впервые, "2--", если это вторая корректировка и т.д.
  Данные в Разделе 1 и Разделе 2 такие же, как и в первичном Расчете.
  Вам надо подать уточненную справку только на физ. лиц, данные которых стоит уточнить.
  В поле "Номер справки" указываете номер ранее представленной Справки.
  В поле "Номер корректировки сведений" указываете "01", если корректируете впервые, "02", если вторая корректировка и т.д.
  В Справке отражает верные данные на дату заполнения расчета - заполняете все разделы.
  (Приказ ФНС РФ от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@)
  По физ. лицам, данные по которым отражены верно уточненные Справки подавать не надо.
  
  Удержанный налог в июне будете отражать по стр. 160 Раздела 2 Расчета за полугодие 2022, 9 мес, 2022, год 2022, а так же включаете суммы удержанного налога в строки 020 и 022 Раздела 1 и срок перечисления НДФЛ отражаете по стр.021 Расчета за полугодие 2022 (Приказ ФНС РФ от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753)
• geomech, 
  Благодарю!!!
• Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.